תכנון מס לסוף שנה.

[asafzula]

אני מצטרף לתודות לדני

רם,
ענית לי לגבי השאלה הבאה:
"אם יש לי אגח שיום האקס שלו באמצע דצמבר ובפועל הוא משלם ב - 31/12, מתי אני יכול למכור אותו לטובת המגן מס?"
בתשובה הזו:
"א. אתה חייב לחכות ליום המחרת משום שקנייה ומכירה באותו יום תחשב מחדש את שערי הקנייה אך זה לא יחושב כמכירה בהפסד שבגינה יש מגן מס ואח"כ קביעת שער קנייה חדש."

לא הבנתי מתוך זה איך אני אמור לנהוג בדוגמא שלי.
על פי הבנתי, ב - 31/12 אני אקבל את הריבית שהיא חלק מהרווח שיש לי על הנייר פלוס רווח הון, ואם אני רוצה להתקזז מסך רווחים אילו - ואני מנסה בעיקר לכלול את הריבית שתתקבל בתאריך זה; אם לא היתה ריבית בתאריך זה, בכלל לא הייתי מעלה את השאלה - אז נראה לי שאני צריך למכור ב - 31/12, ולא לפני, האם אני צודק?
בקיצור, סגור לי את הפינה הזו בבקשה

תודה מראש, אסף.

[ram]

אסף,
אתה לא ברור :mrgreen:

קיזוז הוא בין 2 ניירות, תסביר יותר טוב, האם אתה שואל איך אתה מקזז מס בגין רווח/ריבית שתקבל ב 31/12?
כי אם לזה אתה מתכוון, אתה צריך למכור נייר אחר בהפסד (ולפני קבלת הרווח).
אם לא לזה התכוונת, פרט את המקרה .

[asafzula]

רם,

על פי התשובה האחרונה שלך כנראה שאני מפספס פה משהו בסיסי...

אין כמו דוגמא:
- יש לי כרגע מגן מס של 5000 שקל.
- יש לי 10 ניירות שונים בתיק.
- עבור 5 מהניירות יש לי רווח הון.

לפי מה שהבנתי, אני יכול למכור את 5 הניירות האילו ברווח עד 31/12, ואם סך המס שאני צריך לשלם, (מרווח ההון שיש לי עליהם) הוא קטן שווה 5000, אז בעצם זהו קיזוז המס, ובעצם אני לא אשלם עליהם שום מס בפועל - האם אני צודק?

אני לא אמור למכור ולקנות אותו נייר בשביל קיזוז, נכון?

תודה, אסף.

[ram]

אסף,
בסוף מבינים...
מכור מתי שאתה רוצה עד סוף השנה נייר או ניירות ברווח עד לניצולו של מגן המס (עד שיתאפס +-).
אם מכרת נייר שאתה מעוניין להמשיך להחזיק בו ומכרת אותו רק לצורך ניצולו של מגן המס, כי אז תקנה אותו שוב למחרת.
אם אינך מעוניין בהמשך החזקתו של נייר זה, כמובן שאינך נדרש לקנותו.

[asafzula]

רם,

הכל טוב ויפה, אבל עכשיו אני חוזר לשאלה המקורית שלי:
אם יש לי אגח שמשלם את הריבית ב - 31/12, (לא חסרים כאלה), אז האם על מנת להתקזז גם על הרווח של הריבית - האם עלי למכור אותו ב - 31/12?

תודה, אסף.

[ram]

אסף,
לללללאאאאא!!!!!!
תדאג שיהיה לך מגן מס לפני ה 31/12 כגודל הריביות שתקבל. זה יחסוך לך את ה 20% מס על אותן ריביות. לא צריך למכור.

[ofirok]

שלום
יש לי יתרת הפסדים משנה שעברה של 66k
השנה שילמתי 12k מס הכנסה
אשמח אם מישהו יוכל להסבירלי מה המשמעותשל נתונים אלו?
ושאלה נוספת האם בבית השקעות מחשבים את תשלומי המס במקור על ריביות או שזה מחושבבתשלום השוטף של המיסים?

[ram]

אופיר,
לגבי שנה שעברה, אבוד או אפשרות להחזר רק בהגשת דו"ח למס הכנסה.
האם קראת הודעתי הראשונה בשירשור זה?

[ofirok]

לרם
כן קראתי אך השאלה שלי בנוגע להחזר ממס בדוח השנתי אם שילמתי 12 מס השנה זה אומר שהרווחתי 60 ואני זכאי להחזר של מה ששילמתי ?
תודה ומצטער שאני נודניק.

[דני]

אופיר שלום!
תרשה לי לענות במקום רם:
כדי לקזז הפסד צבור של 60,000 משנת 2008 יהיה עליך להגיש דוח שנתי למ"ה גם לשנת 2008 וגם לשנת 2009, למלא את "נספח ג'" לדוח (ניתן להורדה באתר רשות המיסים).
בנספח זה אתה ממלא את הכנסותך לפי הסוגים השונים ואת ההפסד שברצונך לקזז.
הפסד של 60K אינו שווה בהכרח 12K מס. הדבר תלוי בסוג ההכנסה ובשיעור המס שלה.
הקיזוז מתבצע בין הכנסות להפסדים ולא בין מס למס.
מקווה שעזרתי!